Кредитование клиентов в иностранной валюте

В результате проведенного анализа динамики доходов Дальневосточного Сбербанка РФ за период 2004- 2006 годы, видно, что имеют место тенденции роста по всем статьям доходов. В частности: по процентным доходам, полученным за предоставленные кредиты юридическим лицам, прирост составил 30,2% в 2005 году и 21,3 % в 2006 году. Важно отметить, что рост произошел как за счет процентов по валютным кредитам – 24,5% и 19,9 % соответственно за 2005 и 2006 года, так и за счет процентов по рублевым кредитам – 31 и 21,5 % . Однако, несмотря на примерно одинаковые приросты в процентах, доходы от валютного кредитования юридических лиц значительно меньше в суммарном выражении. Аналогичная ситуация складывается и по кредитам, предоставленным физическим лицам - преобладают доходы от предоставления рублевых кредитов. Для того чтобы увидеть доли основных статей доходов в общей структуре дохода Дальневосточного Сбербанка РФ представим данные таблицы № 2.12. за 2006 год в виде диаграммы (см. рис. 2.15):

Рис. 2.15. Основные статьи доходов Дальневосточного Сбербанка РФ в 2006 году

Как видно из рисунка, доходы от операций с иностранной валютой и дорожными чеками составляют 38% доходов банка. Значительный удельный вес занимают доходы от кредитования юридических лиц в рублях – 16%, а так же другие доходы – 40%. Доходы от кредитования физических лиц занимают небольшую часть среди доходов. Исходя из данной структуры, можно сказать, что Дальневосточный Сбербанк в основном ориентировании на сектор кредитования юридических лиц и конверсионных операций с иностранной валютой.

Подводя итог по второй главе дипломной работы, необходимо отметить, что в ней были рассмотрены практические аспекты совершения валютных операций Дальневосточным Сбербанком РФ и проведен их анализ.

В первом параграфе второй главы дана краткая характеристика объекта исследования, отражены основные направления деятельности банка, рассмотрена структура привлеченных средств в иностранной валюте в целом.

Основываясь на результатах проведенного анализа, а так же учитывая теоретические основы проведения валютных операций, следует сформулировать ряд выводов.

Прибыль от совершения конверсионных операций с иностранной валютой вносит значительный вклад в совокупный доход Дальневосточного Сбербанка РФ (38%). В области совершения банком конверсионных операций по поручению клиентов с иностранной валютой нужно отметить все более возрастающую роль межбанковского валютного рынка, что связано с более выгодными условиями при совершении сделок. Вместе с тем наблюдается значительное уменьшение объема валютных операций совершаемых на межбанковских валютных биржах. Так же необходимо подчеркнуть устойчивый рост по операциям с дорожными чеками с номиналом в иностранной валюте.

Исходя из структуры поступлений на транзитные счета клиентов Дальневосточного Сбербанка РФ наибольший удельный вес- 83%, составляют поступления от экспортных операций, а как следствие основное внимание в области валютного контроля необходимо сосредоточить именно на них. В области применения валютного законодательства, в свете его колоссальной громоздкости, департаменту валютных операций Сбербанка совместно с Главным Управлением Центрального Банка целесообразно разрабатывать тематические обзоры, систематизирующие результаты проверок банков, содержащие перечень наиболее часто встречающихся нарушений и ошибок.

В Дальневосточном Сбербанке РФ широко развиты операций по привлечению средств физических лиц в иностранной валюте и использованию в этой сфере стандартного портфеля банковских продуктов, принятых в международной практике. Доля средств физических лиц составляет 71%, однако развитие практики привлечения средств юридических лиц в векселя и депозиты в будущем достаточно позитивно скажется на доле этого источника ресурсов, который в настоящее время составляет 29%.