Анализ расчетов с юридическими и физическими лицами.

Сегодня, в условиях, когда существует развитая сеть коммерческих банков, большое значение имеет правильное установление отношений между банком и клиентом. Без преувеличения можно сказать, что операция по открытию и ведению счетов – одна из основных, системообразующих операций, проводимых банком для клиентов, так как она порождает собой практически весь спектр банковских операций.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ взаимоотношения между банком и клиентом строятся на договорной основе, при этом с клиентом могут быть заключены договора банковского счета и/или договора банковского вклада (депозита). Счета в иностранной валюте открываются в Дальневосточном Сбербанке РФ юридическим лицам, как резидентам, так и нерезидентам на основании договора банковского счета, на объявленных банком для счетов данного вида условиях, в порядке, предусмотренном действующими нормативными актами и внутренними документами банка.

По договору банковского счета, банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету, обеспечивать сохранность денежных средств, поступивших на счет клиента, конфиденциальность информации о клиенте и операциях, проводимых по его счету, выдавать клиентам выписки по счетам.

В условиях нарастания конкуренции сохранение лидирующего положения Дальневосточного Сбербанка на таком сегменте финансового рынка, как расчетно-кассовое обслуживание, связано, прежде всего с улучшением качества предоставляемых услуг, проведением гибкой тарифной политики и снижением трудоемкости операций для клиента и банка, а так же предложением широкого спектра банковских продуктов. Значительная доля клиентов отделения пользуется консультационными услугами, услугами по инкассации денежных средств и платежных документов, по аренде сейфовых ячеек, обслуживается с использованием автоматизированной системы “Клиент-Банк”.

На рисунке № 2.7. приведены данные о структуре привлеченных средств юридических лиц в иностранной валюте на конец 2006 года в Дальневосточном Сбербанке РФ.

Рис. 2.7. Структура привлеченных средств юридических лиц, %

Графический анализ структуры привлеченных средств юридических лиц, показывает предпочтения клиентов по размещению своих валютных фондов. Наибольший удельный вес – 52%, приходится на векселя, 27% - средства на депозитах и 21 %- средства на текущих и расчетных счетах. Наиболее широкая сфера применения векселя: для расчетов с контрагентами, в качестве залога по кредитам, возможность учета векселей и ранжированные дисконтные ставки при досрочной оплате способствовали значительному востребованию данного банковского продукта. Операции банка с векселями характеризуются неплохой доходностью, включающую в себя два источника: доход от досрочной оплаты векселей (дисконтный доход по учтенным собственным векселям) и плата за выдачу векселей по индивидуальным договорам с векселеприобретателем.

С целью улучшения структуры привлеченных ресурсов и предоставления конкурентоспособных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики Дальневосточный Сбербанк РФ ставит одной из своих задач в области привлечения средств сохранение и увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов. Поставленную цель предполагается достичь на основе формирования долгосрочных отношений и взаимовыгодного сотрудничества с клиентами. Наметились положительные тенденции в этом направлении. Так в течение 2004 года было открыто 2370 валютных счетов юридическим лицам, в 2005 – 2834 счета, а в 2006 – 3170

счетов в иностранной валюте.

С целью стимулирования осядаемости средств юридических лиц в пассивах банка и улучшения структуры пассивов по срокам Дальневосточный Сбербанк предлагает своим клиентам размещение валютных средств в депозиты, процентные и дисконтные векселя.

На рисунке № 2.8. представлены процентные ставки по валютным векселям и депозитам юридических лиц.

Рис. 2.8. Процентные ставки по векселям и депозитам

Как видно из рисунка, процентные ставки по депозитам юридических лиц в иностранной валюте, несколько опережают процентные ставки по валютным векселям, например при ставке по депозиту на год 7,5 %, ставка по векселю на тот же срок составит 6%. Это можно объяснить тем, что векселя, в момент выдерживания срока, могут быть использованы не только с целью извлечения дохода, но и в качестве средства расчетов по платежам клиентов, переданы в залог по кредитам, учтены. Депозиты же не могут быть использованы клиентами для проведения, каких либо текущих операций. Не допускается ни дополнительное внесение средств на депозит, ни частичные расходные операции. Поэтому с целью привлечения средств клиентов в депозиты и улучшения структуры пассивов по срокам, процентные ставки по ним варьируются в сторону некоторого увеличения, в сравнении с предлагаемыми ставками по размещению средств в векселя.